ARCA sumó otra denuncia contra la AFA por presuntas facturas apócrifas por más de $900 millones

La nueva presentación judicial involucra al presidente de la AFA, Claudio “Chiqui” Tapia, al tesorero Pablo Toviggino y a otros directivos. La Justicia investiga posibles maniobras de evasión agravada y utilización de comprobantes falsos.

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) presentó una nueva denuncia penal contra dirigentes de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) por presuntas irregularidades vinculadas al uso de facturas apócrifas por más de 900 millones de pesos.

La presentación alcanza al presidente de la entidad, Claudio Tapia, al tesorero Pablo Toviggino y a otros integrantes de la conducción de la asociación.

La causa quedó en manos del fiscal en lo Penal Económico Claudio Navas Rial, quien ya comenzó a impulsar medidas de prueba para investigar una posible maniobra de evasión tributaria agravada mediante la utilización de documentación presuntamente falsa.

Según la denuncia de ARCA, entre enero de 2023 y marzo de 2025 la AFA habría registrado facturación por $916.527.614 vinculada a servicios cuya existencia real es ahora objeto de investigación judicial.

De acuerdo con el organismo recaudador, esas operaciones habrían sido utilizadas para evitar el pago del Impuesto a las Ganancias mediante gastos supuestamente simulados o sin respaldo válido.

La acusación sostiene que la maniobra habría generado una evasión tributaria superior a $320 millones, cifra que ascendería a más de $341 millones incluyendo intereses, además de posibles multas adicionales.

En el dictamen presentado ante la Justicia, el fiscal Navas Rial sostuvo que las actuaciones administrativas permiten presumir la existencia de un “accionar ilícito” dentro de la actividad habitual de la entidad futbolística.

Además, indicó que se detectaron “erogaciones y salidas de dinero cuyo respaldo documental es inconsistente”, lo que abre sospechas sobre la autenticidad de los comprobantes utilizados.

La investigación también analiza si podría existir el delito de asociación ilícita fiscal debido al volumen económico involucrado y a la continuidad temporal de las operaciones bajo sospecha.

La nueva denuncia se suma a otra causa penal previa que ya enfrenta la conducción de la AFA por presunta retención indebida de aportes y tributos entre marzo de 2024 y septiembre de 2025.

En ese expediente, el juez Diego Amarante ya había citado a indagatoria a Tapia y Toviggino durante marzo pasado.

Además de ambos dirigentes, la nueva investigación también alcanzará al gerente general Gustavo Lorenzo y a los dirigentes Cristian Malaspina y Víctor Blanco, quienes ocupaban cargos administrativos durante el período investigado.

La Justicia ahora deberá determinar si las facturas observadas correspondían efectivamente a servicios reales o si formaron parte de un esquema destinado a reducir ilegalmente la carga tributaria de la institución.