ARCA amplió la denuncia contra una sociedad vinculada a la AFA por presuntas irregularidades financieras

El organismo detectó inconsistencias en la empresa Malte SRL, vinculada al entorno del tesorero de la AFA, Pablo Toviggino, en el marco de una investigación por posibles maniobras de evasión y uso de sociedades pantalla.

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) amplió una denuncia judicial tras detectar presuntas irregularidades financieras y estructurales en Malte SRL, una empresa que habría blanqueado activos por aproximadamente 1,4 millones de dólares y que mantiene vínculos con el entorno del tesorero de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), Pablo Toviggino.

De acuerdo con documentación oficial incorporada a la investigación, la firma fue catalogada por el organismo fiscal como una “usina sin capacidad operativa económica y/o financiera”, una clasificación que suele aplicarse a compañías sospechadas de funcionar como empresas pantalla.

El informe técnico señala que Malte SRL presentaría inconsistencias en su actividad económica, al registrar movimientos patrimoniales y comerciales que no podrían justificarse con su estructura operativa. Entre las irregularidades detectadas figuran frecuentes cambios de domicilio fiscal, múltiples objetos sociales sin relación entre sí y transferencias reiteradas de vehículos de alta gama, maquinaria e inmuebles con escasa documentación que respalde las operaciones.

Además, el análisis de facturación electrónica y operaciones financieras reveló transacciones de gran volumen entre empresas vinculadas, muchas de ellas alejadas de la actividad formal declarada por la sociedad.

Según el expediente, la empresa mantuvo una estructura laboral atípica: durante los períodos analizados solo registró un empleado formal, domiciliado en Buenos Aires, mientras que la sociedad fijó sus domicilios fiscales en la provincia de Santiago del Estero.

Los investigadores también detectaron que las direcciones IP utilizadas para emitir comprobantes electrónicos coincidían con las empleadas por otras empresas del mismo grupo, entre ellas Carbello SRL, Servicios Lindor SA y Soma SRL, lo que reforzó las sospechas de un entramado societario interconectado.

Otro de los puntos señalados por ARCA fue la ausencia de actuaciones de Malte SRL como agente de retención en distintos ejercicios fiscales —entre 2020 y 2025— a pesar de registrar volúmenes de facturación relevantes, situación considerada incompatible con su nivel de actividad.

El informe también menciona servicios facturados por la escribana Gilda Milani que vincularían a la empresa con Luciano Pantano, otro de los actores mencionados en la causa judicial.

Uno de los aspectos que más llamó la atención de los investigadores fue el blanqueo de bienes por 1,4 millones de dólares realizado bajo el régimen de sinceramiento fiscal establecido por la Ley 27.743. Según el reporte, estas operaciones se habrían desarrollado en paralelo a transacciones con la AFA cuya trazabilidad financiera no pudo ser determinada con claridad.

La investigación judicial también alcanza a la conducción de la Asociación del Fútbol Argentino. El juez federal Diego Amarante citó a declaración indagatoria al presidente de la entidad, Claudio Tapia, al tesorero Pablo Toviggino y a otros integrantes de la comisión directiva, en una causa que investiga presuntas irregularidades vinculadas al manejo de fondos y obligaciones tributarias.

De acuerdo con la denuncia, la AFA habría retenido y no depositado aportes impositivos y de seguridad social entre marzo de 2024 y septiembre de 2025 por un monto superior a los 19.300 millones de pesos.

El expediente judicial también analiza posibles maniobras de desvío de fondos mediante empresas en el exterior y sociedades constituidas en jurisdicciones offshore. Según la investigación, entre 2021 y 2025 la entidad habría canalizado más de 300 millones de dólares fuera del circuito bancario local mediante intermediarios y firmas radicadas en el extranjero.

En el caso específico de Malte SRL, el organismo fiscal concluyó que la sociedad presenta características compatibles con una empresa de fachada utilizada para simular operaciones comerciales y facilitar maniobras de evasión fiscal.

La causa continúa en etapa de investigación, mientras la Justicia mantiene medidas restrictivas para algunos de los directivos involucrados y avanza en el análisis de la documentación contable y financiera incorporada al expediente.